Valutatoppkontot i koncernkonto omfattas av insättningsgarantin. Koncernkonto gör att man kan utnyttja koncernens samlade likviditet på ett effektivt sätt. Med Koncernkonto avräknas de ingående bolagens negativa och positiva banksaldon mot varandra på ett samlingskonto. Det innebär minskat kreditutnyttjande, ökad förräntning och bättre överblick.
I koncerner, och andra företag med flera enheter, kan en enhet ha överskottslikviditet samtidigt som en annan tvingas ta lån utifrån. På koncernkontot avräknas de underliggande kontonas positiva och negativa saldon mot varandra. Det gör att koncernen aldrig behöver utnyttja högre krediter än nödvändigt och det ger en bra överblick över den samlade likviditeten.
Detta medför också att ett överskott i en valuta kan användas för att täcka ett underskott i en annan valuta. Samt att koncernen endast behöver ha en kredit som täcker in hela koncernens kreditbehov oavsett vilka valutor som ingår.
Koncernkontot är både ett effektivt instrument för likviditetshantering och ett administrativt system med färdiga rutiner och rapporter som förenklar bevakningen av företagets in- och utbetalningar.
Med Koncernkonto får moderbolaget möjlighet att bygga en koncernstruktur som är helt anpassad efter organisationen. Antalet nivåer samt valutor som ska ingå väljs fritt av kund.
Koncernkontot består av ett Toppkonto i en av kunden vald basvaluta. Toppkontot aggregerar samtliga balanser oavsett valuta och redovisar nettot i en basvaluta.
Underliggande konton är:
- Valutatoppkontot - som redovisar tillgängligt saldo per valuta samt är det konto där inlånings-/utlåningsränta gentemot banken hanteras.
- Samlingskonto - som redovisar samlat saldo för en grupp av underkonton i basvalutan.
- Valutasamlingskonto - som redovisar samlat saldo för en grupp av underkonton i en bestämd valuta.
- Underkonto - kontot där alla transaktioner genomförs.
